עמוס רואה חשבון
מנהל ראשי
רואה חשבון מומחה
הצטרף / הצטרפה: 05/01/08
משתמש: מנותק/ת
הודעות: 1831
|
| נשלח בתאריך: 14/12/14 בשעה 23:43 | IP רשוּם
|
|
|
משיכת כספים מחשבונות קטנים בקופות גמל בפטור ממס
שלום רב !
לאחרונה פורסמה הוראת שעה המאפשרת לחוסכים בקופות גמל למשוך ללא תשלום מס, חשבונות קטנים ולא פעילים, עם יתרה צבורה בקופה מסוימת בסך של עד 7,000 ₪. משיכת כספים בהתאם להוראת שעה זו, תתאפשר עד ליום 31.3.2015.
התנאים למשיכת הכספים:
א) היתרה הצבורה בכלל חשבונות העמית בקופת גמל מסוימת לא עלתה על 7,000 ₪ ביום 31/12/2012.
ב) בחשבונות הנמשכים לא הופקדו כספים מיום 01/01/2012 ואילך.
ג) לא הועברו כספים מ/אל חשבונות אלו מ/אל קופת גמל אחרת מיום 01/01/2013 ואילך.
יודגש כי הוראת השעה עוסקת רק בכספי תגמולים, ולא בכספי פיצויים.
משיכת הכספים בפועל:
א) ניתן למשוך את הכספים רק עד ליום 31/03/2015 (זהו המועד האחרון להעברת בקשות למשיכה).
ב) על-פי הוראת השעה על קופות הגמל השונות לשלוח לעמיתים הרלוונטיים הודעה במתכונת קבועה בדבר זכאותם למשוך את הכספים, וכן על משמעות הותרת הכספים בקופה לעניין תשלום דמי ניהול בחשבונות בעלי יתרה נמוכה (העתידים להתייקר משמעותית החל משנת 2016).
ג) ככלל אלו המסמכים הנדרשים להעברה לקופה לשם משיכת הכספים:
a. מילוי טופס הבקשה שנשלח ע"י הקופה.
b. צילום תעודת הזהות של העמית.
c. העתק המחאה מבוטלת של חשבון אליו מבקש העמית למשוך את הכספים.
ד) ניתן להעביר את המסמכים בדואר אלקטרוני או בפקס.
ה) עמית הזכאי לכספים לפי הוראות אלו יקבלם בתוך 10 ימי עסקים מיום שהתקבלה בקשתו.
המלצות לפעולה:
אנו ממליצים לפעול כבר כעת למשיכת הכספים מכלל הקופות הרלוונטיות של העמית, ובכך להימנע מתשלום דמי ניהול גבוהים, ממרדף ומעקב אחר כמות גדולה של קופות גמל וניירת רבה, ומתשלומי מס אפשריים במועד משיכת הכספים (משיכה שלא ע"פ הוראת השעה ולפני מועדי המשיכה הקבועים בחוק מחויבת במס בשיעור מינימאלי של 35%).
לצפייה בחוזר בפורמט PDF - הקילקו: משיכת סכומים קטנים מקופות גמל מפטור ממס עד מרץ 2015
נדגיש כי המידע המובא בחוזר זה, כמו גם בחוזרים אחרים שנשלחים ע"י משרדנו, נועד להציג את הסוגיות העיקריות באופן כללי, לשם הדרכה ולתשומת לב לעניינים המפורטים בו. אין להיזקק לתוכנו מבלי לקבל חוות דעת מקצועית לגבי כל מקרה ומקרה.
הננו עומדים לרשותכם להבהרת האמור בחוזר ככל שנדרש.
לפעולתכם ותשומת לבכם נקדים תודה!
בברכה,
עמוס כץ ושות' - רואי חשבון.
(המסמך מנוסח בלשון זכר מטעמי נוחות בלבד אך מיועד לגברים ונשים כאחד)
__________________
עמוס כץ ושות' - משרד רואי חשבון המתמחה בעריכת וביקורת דוחות כספיים לעצמאים וחברות בכל ענפי המשק, לווי עסקים ומלכרים, ייצוג במס הכנסה וטיפול בהחזרי מס לשכירים.
טל. 02-5665122 פקס. 02-5665123
|
קרן היסוד 38, ירושלים, טל: 02-5665122 | דרך בגין 156, תל-אביב, טל: 03-9665122
נושאים פעילים
רשימת משתמשים
חיפוש
עזרה
הרשמה
התחברות
